연금저축 + IRP, 세액공제 700만원 마법

솔직히 절세 끝판왕이 뭐냐? 연금저축 + IRP임. 1년에 900만원 넣으면 148만 5천원 환급. 어떤 적금·예금 이자도 못 따라옴.

근데 단점도 있음. 55세까지 못 빼는 거. 양날의 검이라 자기 상황 보고 결정해야 함.

세액공제 vs 소득공제, 다름

먼저 용어 짚고 가자.

• 소득공제 — 소득을 줄여주는 거. 한계세율 따라 절세 효과 다름
• 세액공제 — 세금에서 직접 빼주는 거. 누구나 같은 % 환급

연금저축·IRP는 세액공제. 소득 적든 많든 같은 비율로 환급. 사실상 적금 + 보너스.

세액공제 한도와 환급률

연금저축 단독

• 한도: 연 600만원
• 총급여 5,500만원 이하 → 16.5% 세액공제
• 총급여 5,500만원 초과 → 13.2% 세액공제

IRP까지 합쳐서

• 합산 한도: 연 900만원 (연금저축 600 + IRP 300)
• 또는 IRP만으로 900만원 다 채우는 것도 가능
• 세액공제율은 위와 동일

연금저축이랑 IRP, 뭐가 다름?

연금저축

• 증권사·은행·보험사에서 가입
• 본인이 자유롭게 운용 (펀드·ETF 등)
• 가입 자격 누구나
• 중도 인출 가능 (단 세제혜택 토해냄)

IRP (개인형퇴직연금)

• 퇴직금 받을 때 자동 가입되는 곳
• 본인이 자율 운용 가능 (예금·펀드·ETF)
• 안전자산 30% 이상 의무
• 중도 인출 어려움 (특정 사유 외엔 거의 불가)

둘 다 증권사 IRP로 가입하는 게 보통. 수수료 낮고 ETF로 운용 가능. 미래에셋, 삼성, 키움, 한투, 토스 등.

단점 — 55세까지 못 뺌

이게 핵심 단점. 진짜로 55세 전에 빼면 페널티가 있음.

• 중도 해지 시 그동안 받은 세액공제 다시 토해냄
• 운용 수익에는 기타소득세 16.5% 또는 연금소득세 부과
• 특별 사유(천재지변·중대질병·해외이주 등)만 제외

즉 "평생 안 쓸 돈"으로만 넣어야 함. 결혼자금·집 사는 데 쓸 돈 넣으면 안 됨.

그래도 무조건 추천하는 이유

잘 생각해보면 손해 볼 일 거의 없음.

• 16.5% 환급 = 1년만에 무위험 수익률 16.5%
• 그 안에서 ETF로 추가 수익까지 가능
• 55세에 받으면 연금소득세 3.3~5.5%로 낮음 (분리과세 가능)
• 어차피 노후 준비는 해야 하니까 강제로 모으는 효과

최적 적립 전략

여유 자금 적은 경우

• 연금저축 600만 한도부터 채우기
• 여유 있으면 IRP 300만 추가

월 단위로 분산 추천

• 900만원을 월 75만원씩 자동이체
• 한 번에 넣는 것보다 분할이 평균 매수 단가 좋음

운용은 ETF 추천

• S&P500, 나스닥100, 코스피200 등 패시브 ETF
• 연금저축은 국내 상장 ETF 거래 가능
• IRP는 안전자산 30% 의무 (예금·채권 ETF 등)

주의할 점

• 한 해에 한도 초과 적립 가능 — 단 그 해 한도(900만)까지만 세액공제, 초과분은 다음 해 이월
• 연말정산·종소세 신고 시 자동 반영 — 증권사가 자료 제출함
• 퇴직금 IRP로 받으면 별도 — 세액공제 한도와 무관
• 중복 가입 가능 — 여러 증권사에 분산해도 OK, 합산 한도만 있음

본인 환급액 추정

종소세 계산기에 연봉 넣고, 연금저축·IRP 적립액을 별도 공제로 빼서 비교해볼 수 있음. 한계세율 24% 구간이면 연금저축 600만으로 약 99만원 환급, 35% 구간이면 약 124만원.