5월 종소세 신고, 빠뜨리면 안 되는 5가지

매년 5월 31일 밤 11시 30분쯤 되면 후회하는 사람 꼭 있음. "아 그거 챙겼어야 했는데..." 신고 끝났는데 빠뜨린 거 발견하면 진짜 속 쓰림.

그래서 미리 정리해줄게. 5월 종소세 신고할 때 절대 빠뜨리면 안 되는 5가지.

1. 인적공제 — 부양가족 다 챙겼나

본인 + 부양가족 1명당 150만원씩 자동 공제. 4인 가족이면 600만원. 추가 공제까지 합치면 더 큼.

흔히 빠뜨리는 케이스

• 60세 이상 부모님 (소득 100만원 이하면 등록 가능)
• 대학생 자녀 (만 20세 이하)
• 장애인 등록한 가족 (장애인공제 200만원 추가)
• 70세 이상 가족 (경로우대공제 100만원 추가)

자세한 내용은 부양가족 등록 가이드 참고.

2. 의료비 세액공제 — 안경·임플란트까지

한 해 의료비가 총급여 3% 넘으면 그 초과분의 15%를 세금에서 직접 차감.

특히 잘 빠뜨리는 항목

• 안경·콘택트렌즈 — 1인 50만원 한도. 영수증 직접 챙겨야 함
• 치과 임플란트 — 미용 아닌 치료 목적이면 OK
• 산후조리원 — 출산일로부터 60일 내 200만원 한도
• 난임 시술비 — 30% 공제 (한도 없음)
• 가족 의료비 — 부양가족 의료비도 합산

자세한 내용은 의료비 세액공제 가이드 참고.

3. 신용카드 소득공제

총급여 25% 초과분에 대해 결제수단별 공제. 신용 15%, 체크 30%, 전통시장 40%.

꼭 체크할 것

• 가족 카드도 합산 — 배우자·자녀 카드 다 합쳐서
• 전통시장·대중교통은 별도 한도
• 도서·공연·박물관 — 총급여 7천 이하면 30% 공제
• 현금영수증 누락 — 핸드폰 번호로 자동 발급 등록 안 했으면 본인이 추가

4. 연금저축 + IRP 세액공제

절세 끝판왕. 연 900만원까지 16.5% 환급. 이거 안 한 사람 손해 큼.

5월에 챙길 것

• 증권사·은행에서 자동 자료 제출. 홈택스에서 자동 조회됨
• 2025년 12월에 한꺼번에 넣은 거도 다 인정
• 여러 회사 분산 가입했으면 합산해서 한도 안 넘는지 확인
• 총급여 5,500만 이하면 16.5%, 초과면 13.2% 적용

지금부터 시작해도 늦지 않음. 12월까지 900만 채우면 다음 해 5월에 환급. 자세한 건 연금저축 가이드.

5. 기납부세액 — 미리 떼간 거 빠뜨리지 말기

프리랜서면 거래처가 미리 떼간 3.3% 원천징수액이 있음. 이게 기납부세액이고, 종소세 계산할 때 차감됨. 빠뜨리면 환급 못 받음.

다 챙겼는지 확인 방법

• 홈택스 → "지급명세서 등 제출내역" 메뉴
• 본인이 받은 모든 사업소득·기타소득 + 원천징수액 자동 조회
• 거래처가 신고 안 한 게 있으면 표시 안 됨 → 본인이 영수증으로 추가

모두채움 신고서

프리랜서 대부분은 모두채움 신고서로 자동 입력됨. 검토만 하면 됨. 일반신고로 가면 본인이 직접 입력.

보너스 — 그 외 잘 챙기면 좋은 것들

• 교육비 — 본인 대학원, 자녀 학원·유치원, 영유아 보육비
• 기부금 — 종교단체·NPO·정치자금. 영수증 발급 받기
• 월세 세액공제 — 무주택 + 총급여 8천 이하 → 월세의 17% 환급
• 주택청약저축 — 무주택 + 총급여 7천 이하 → 연 240만 한도, 40% 공제
• 중소기업 청년 소득세 감면 — 만 34세 이하 + 중소기업 → 5년간 90% 감면

최종 체크리스트

본인 환급액 미리 가늠

종소세 계산기에 연봉·사업소득·부양가족 입력해서 추정값 보고, 거기서 위 5가지 항목별로 추가 공제 들어가면 환급액이 어떻게 변하는지 직접 시뮬해볼 수 있음.